游戏公司充值款的纳税情况如下：
增值税
一般纳税人：游戏公司作为一般纳税人，游戏充值款需要按照6%的税率缴纳增值税，并开具增值税专用发票。
小规模纳税人：若游戏公司为小规模纳税人，则按照3%的征收率开具增值税发票。
个人所得税
网络游戏行业需要按照20%的税率缴纳个人所得税，每百万收入需要上缴20万元的税款。
其他税种
小规模纳税人还需缴纳其他税种，包括但不限于营业税、城建税、教育费附加、地方教育费附加、印花税、城镇土地使用税、房产税和车船税等，具体税率和计算方法依据当地税法规定。
建议：
游戏公司在制定财务和税务规划时，应充分考虑自身纳税人身份，合理利用税收优惠政策，以降低税负。
对于一般纳税人，应注重增值税专用发票的开具和管理，以确保合规性和享受相关税收优惠。
对于小规模纳税人，应关注各类税种的计算和申报，及时了解和申请可能适用的税收减免政策。